■记者 祝贺

　　“分期贷款总费率8.80%。”这听起来似乎不高，但实际年化利率却高达15.86%。近日，央行发布2021年第3号公告，要求所有贷款产品均应明示贷款年化利率。不仅如此，央行还在附件中给出了明确的利率计算公式。记者注意到，计算公式覆盖了到期一次性还本付息类产品、分期偿还类产品以及收取了手续费等贷款产品。

　　政策解读

　　加强贷款产品利率管理

　　“日利率万分之二，借一万每日利息只两元……”今后，贷款机构不能再使用这种只介绍日利率、不提年化利率的宣传语进行营销了。此前，许多App在宣传借钱功能时，都会用“日利息”的概念来替代银行计息通常使用的年化利率。例如，有的App使用“1000元借1天的利息”的计算方式，来模糊用户实际借款的利率水平。

　　日前，央行发布公告称，所有从事贷款业务的机构，在网站、移动端应用程序、宣传海报等渠道进行营销时，应当以明显的方式向借款人展示年化利率，并在签订贷款合同时载明，也可根据需要同时展示日利率、月利率等信息，但不应比年化利率更明显。

　　央行明确，从事贷款业务的机构包括但不限于存款类金融机构、汽车金融公司、消费金融公司、小额贷款公司以及为贷款业务提供广告或展示平台的互联网平台等。

　　公告提出，贷款年化利率应以对借款人收取的所有贷款成本与其实际占用的贷款本金的比例计算，并折算为年化形式。其中，贷款成本应包括利息及与贷款直接相关的各类费用。贷款本金应在贷款合同或其他债权凭证中载明。若采用分期偿还本金方式，则应以每期还款后剩余本金计算实际占用的贷款本金。

　　此外，央行提出贷款年化利率可采用复利或单利方法计算，并鼓励民间借贷参照公告执行。

　　此次公告的发布，明确了所有贷款产品必须以年化利率为最明显的标识，从而限制了一些贷款机构将贷款产品以日利率、周利率、月利率等不规范方式误导消费者。同时，将进一步强化全社会贷款业务利率管理，保障借款人的金融消费权益，有利于社会融资行为的进一步规范和透明。

　　拒绝“套路”

　　贷款年化利率如何计算

　　为进一步防范各种砍头息、以综合费用代替利率的违法违规行为，央行在公告中对采用内部收益率法计算贷款年化利率进行了举例演示。

　　央行表示，计算贷款年化利率较为公允的方法是，根据借款人的借款本金、每期还款金额、贷款期数等要素，考虑复利后计算得出的年化内部收益率（IRR）。

　　公告针对三类常见贷款产品进行了具体示例——

　　●第一类是到期一次性还本付息类产品。借款人在贷款到期日一次性归还贷款本金并支付利息。例如，某贷款产品期限为2年，本金为10万元，2年后借款人一次性还本付息11万元。上述贷款的年化利率约为4.88%。

　　●第二类是分期偿还类产品。借款人在还款期内，每期需偿还一定数额的本金，并支付实际占用的本金在该期所产生的利息。这包含用等额本息或等额本金方式分期偿还的商业性个人住房贷款等。例如，某个人住房贷款期限为20年，按月还款，共240期，本金为100万元，采用等额本息方式还款。按照还款计划，从借款后第一个月末起，借款人每月等额偿还本息6599.6元。上述贷款以单利计算的年化利率约为5%。以IRR方法计算的年化利率约为5.12%。

　　●第三类是收取费用的产品。借款人需在借款当期一次性支付手续费等与贷款直接相关的费用，并在还款期内，分期偿还一定数额的本金和费用。例如，某消费金融公司贷款期限为1年，按月还款，共12期，本金为10万元。按照还款计划，借款人在借款当期一次性支付1000元服务费，并从借款后第一个月末起，每月等额偿还8833.3元，其中本金 100000/12=8333.3元，分期费（按初始贷款本金的0.5%计算）100000*0.5%=500元。上述贷款以单利计算的综合年化利率约为12.80%，以IRR方法计算的综合年化利率约为13.58%。

　　记者注意到，目前支付宝的“借呗”和微信支付里的微众银行“微粒贷”都已同时展示了年化利率、日利率和二者的转换公式，可以看出“借呗”和“微粒贷”都是用单利方法计算的年化利率。以市民朱先生的“微粒贷”借款33000元/10期为例，显示年化利率18.25%，日利率0.05%（年化利率=日利率×365）。

　　▶▶▶延伸——

　　科学理财 理性借贷

　　近年来，由于网络借贷借款手续方便，放款速度快，受到金融消费者青睐。但不少人由于不了解借款利率的计算方式，误以为借款利率很低，从而落入债务陷阱。

　　如今，各互联网金融平台纷纷明示年化利率，且基本都在10%以上，这已经超过了一些金融理财产品的长期收益率。因此，金融消费者应适度消费，量入为出，管理好相关开支和财务，管理好自身信用，科学理财，理性借贷。